<kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

              <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                      <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                              <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                      <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                              <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                                      <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                                              <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                                                      <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                                                              <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                                                                      <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                                                                              <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                                                                                      <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                                                                                              <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                                                                                                      <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                                                                                                              <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                                                                                                                      <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                                                                                                                              <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                                                                                                                                      <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                                                                                                                                              <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                                                                                                                                                      <kbd id='dg3762V18D'></kbd><address id='dg3762V18D'><style id='dg3762V18D'></style></address><button id='dg3762V18D'></button>

                                                                                                                                                                          新全讯官网--驭临天下


                                                                                                                                                                          时间:2017-12-20 17:45:15    文章来源:怀化新闻网    点击次数:258    参与评论 334人

                                                                                                                                                                            欣泰电气为实现在创业板发行上市目的,报送包含虚假财务报告的发行申请材料,骗取发行核准;上市后继续披露虚假财务报告,构成欺诈发行、虚假陈述。证监会依法对欣泰电气及其17名现任或时任董监高及相关人员进行行政处罚,并对欣泰电气实际控制人、董事长温德乙,时任总会计师刘明胜采取终身证券市场禁入措施。深圳证券交易所随即对欣泰电气启动重大违法强制退市程序。兴业证券主动出资5.5亿元设立投资者先行赔付专项基金。此外,证监会依法向公安机关移送欣泰电气涉嫌犯罪案件,并对欣泰电气首发上市保荐机构兴业证券、审计机构北京兴华会计师事务所、法律服务机构北京市东易律师事务所依法查处。本案中监管部门综合运用行政、民事和刑事手段,严惩IPO欺诈发行,对市场形成有力震慑,有利于净化市场环境。本案系“2015证监法网”专项行动第五批部署查处的案件之一。

                                                                                                                                                                            (九)康华农业、步森股份信息披露违法违规案——重大资产重组“借壳方”财务造假第一案

                                                                                                                                                                            本案是证监会查处的首例重大资产重组财务造假案。广西证监局调查组对重组方、上市公司、中介机构、企业客户等20多个涉案主体开展全面调查,成功克服了系统造假手段隐秘、部分证据被销毁或隐匿、调查对象不配合等困难,快速查实了康华农业为实现上市目的,长期有组织地进行系统性财务造假,造假金额巨大,造假手段恶劣,情节严重的涉嫌违法犯罪事实。康华农业被顶格处罚60万元并依法移送公安机关,3名责任人员被采取市场禁入并依法移送公安机关,浙江步森股份因披露信息存在虚假记载被依法处罚30万元。本案相关中介机构涉嫌违法违规已被证监会立案稽查,目前正在处理过程中。本案系“2015证监法网”专项行动首批部署查处案件之一。

                                                                                                                                                                            (十)参仙源财务造假案——新三板财务造假第一案

                                                                                                                                                                            参仙源通过少计成本、价格不公允的关联交易方式虚增利润1.29亿余元。2016年7月8日,证监会依法对参仙源处以60万元顶格罚;并对时任公司董事长于成波、总经理李殿文及相关人员给予警告以及5-30万元不等的罚款,参仙源案是新三板领域查处的首个财务造假案例。证监会将不断加大对新三板违法违规行为的查处力度,以有效的监管维护新三板市场的长期健康发展。

                                                                                                                                                                            三、中介机构违法违规

                                                                                                                                                                            (十一)中德证券财务顾问业务未勤勉尽责案——推动财务顾问归位尽责

                                                                                                                                                                            2016年2月,云南证监局在日常监管中发现该案违法线索。经查,在沈机集团拟向紫光卓远转让昆明机床股份过程中,昆明机床、沈机集团未披露“3个月自动解除”等协议生效条件和特殊条款,紫光卓远未完整披露协议的生效条件,信息披露存在重大遗漏;且沈机集团、紫光卓远未按照规定披露沈机集团回购昆明机床资产的股份转让补充协议。中德证券作为紫光卓远聘请的财务顾问,为自己撰写的《详式权益变动报告书》出具了核查意见和声明,未勤勉尽责,导致未发现紫光卓远信息披露存在重大遗漏。证监会已对中德证券作出没收业务收入300万元,并处以300万元罚款的处罚。本案的依法查处与公开,对推动证券服务机构与人员归位尽责,维护资本市场三公原则,保护中小投资者合法权益,具有积极意义。

                                                                                                                                                                            (十二)立信会计师事务所、中同华资产评估有限公司未勤勉尽责案——整治审计、评估行业乱象

                                                                                                                                                                            本案来源于稽查总队在查处“2015证监法网专项行动”首批部署案件过程中发现的违法线索。立信会计事务所在为大智慧开展2013年年报审计业务中未勤勉尽责,未执行必要审计程序,未获取充分适当的审计证据。北京中同华资产评估有限公司在大智慧下属公司股股东权益价值评估过程中,违反多项执业准则规定,包括以预先设定的价值作为评估结论、评估结论存在具有重要影响的实质性遗漏、未披露评估期间发生的重大事项、未对现金等实施有效的评估程序、评估报告出具日期早于内部审核日期等。两家中介机构未勤勉尽责,所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。证监会依法没收上述机构相关业务收入,并分别处以违法所得三倍金额的罚款。证监会将突出强化中介机构检查验证、专业把关的法定职责定位,切实提升中介机构服务水平,保护投资者合法权益。

                                                                                                                                                                            (十三)利安达会计事务所违法违规案——“屡禁不止”审计机构被严厉监管

                                                                                                                                                                            本案来源于福建证监局在查处“2015证监法网”专项行动第五批部署案件过程中发现的违法线索。2014年5月,福建金森林业股份有限公司开展并购福建连城兰花股份有限公司部分股权的工作,利安达会计事务所系本次重大资产重组的审计机构。经查,福建金森《重大资产重组方案报告书(草案)》》中存在虚假记载,审计过程中,利安达违反《审计准则》相关规定未勤勉尽责,导致所出具的审计报告存在虚假记载。本次资产重组中,福建金森曾先后频繁更换多家会计事务所,利安达在此前已有多次因未勤勉尽责而被行政处罚的情况下,仍为其出具虚假审计报告,情节恶劣。证监会依法没收利安达业务收入并处罚款。2016年8月,证监会与财政部作出暂停利安达会计师事务所(特殊普通合伙)承接新的证券业务并责令限期整改的处理决定。审计机构及其相关责任人员应恪守独立性原则,切实做到不沾假、不帮假、不造假,做好资本市场的“守门员”和“把关人”。

                                                                                                                                                                            四、内幕交易及利用未公开信息交易

                                                                                                                                                                            (十四)平潭发展异常交易案——上市公司多名高管涉内幕交易

                                                                                                                                                                            平潭发展多名高管在长达一年半时间内,先后利用9项上市公司内幕信息,大量买入“平潭发展”股票,交易金额多达3000余万元,获利近500万元。广东证监局调查组在一周时间内还原了内幕信息形成过程,固定了本案的关键性证据。2016年4月,证监会依法对夏雪、石乃珊、刘峰、陈勇4名高管的内幕交易行为作出行政处罚,合计罚没金额近2000万元。作为上市公司多名高管内幕交易的典型“窝案”,该案给上市公司董监高人员以有力警醒,有效发挥了“查处一宗,教育一片”的警示作用。本案为“2015证监法网专项行动”第七批部署查处的案件之一。

                                                                                                                                                                            (十五)罗向阳内幕交易案——证券公司高级管理人员伙同其弟三次从事内幕交易被查处

                                                                                                                                                                            本案来源于证监会按国务院部署开展“两加强、两遏制”专项检查活动中发现的线索。2013年11月至2015年2月期间,时任新时代证券公司总经理助理罗向阳基于职务身份和参与的相关业务活动,先后3次知悉相关上市公司的内幕信息。罗向阳伙同其在新时代证券某营业部任职的胞弟罗杨颖,利用罗杨颖实际控制的多个证券账户,先后3次内幕交易“东方铁塔”、“黄河旋风”股票。证监会依法没收罗向阳等人2015年内幕交易的违法所得约44万余元(前2次内幕交易均为亏损),并处罚款254万余元,并对罗向阳兄弟2人分别采取证券市场终身证券市场禁入措施。本案查处提醒证券从业人员,莫要心存侥幸触碰底线,否则不仅承担法定责任,还将断送自身甚至亲人的职业生涯。

                                                                                                                                                                            (十六)厉建超“老鼠仓”案——公募基金冠军经理涉“老鼠仓”沦为阶下囚

                                                                                                                                                                            2010年4月至2014年1月22日期间,厉建超在担任中邮核心优选基金基金经理期间,利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开信息,使用其控制的多个证券账户进行趋同交易,交易金额累计高达9.1亿元,累计趋同交易获利约为1,682万元。期间,厉建超2013年接管的中邮新兴产业股票基金业绩卓越,登上同年股票基金冠军宝座。2014年1月23日,证监会依法将其移送公安机关追究刑事责任。2016年4月,山东省高级人民法院二审判决厉建超有期徒刑3年零6个月,并处罚金1700万元。2016年8月26日,证监会依法对厉建超采取终身证券市场禁入措施。

                                                                                                                                                                            五、编造、传播虚假信息

                                                                                                                                                                            (十七)弥达斯编造、传播“招商银行喊国家队还钱”虚假信息案——证监会处罚自媒体编造、传播虚假信息第一案

                                                                                                                                                                            2016年2月24日,微信公众号“弥达斯”发布《国家队:招商银行副行长喊你还钱了》,引发市场关注,随后又发布勘误道歉声明。“弥达斯”总编辑李辉为吸引眼球,采用不符合实际的标题,其部分报道内容断章取义、为主观臆测。该虚假信息通过微信、转载等多方式广泛传播,造成较大市场影响。深圳证监局调查组从蛛丝马迹入手,顺藤摸瓜获取了“弥达斯”的真正运营地,第一时间奔赴现场掌握关键证据。2016年10月14日,证监会作出行政处罚,责令中融汇智、李辉改正,并分别处以20万元罚款。虚假信息借助自媒体交互强、扩散快的特性广泛传播,极易误导投资者,并对股市产生负面影响。该案的查处表明了证监会积极应对自媒体时代的执法挑战,依法从严从快打击编造、传播虚假信息行为,务必使造谣传谣者付出沉重代价。

                                                                                                                                                                            (十八)“安硕信息”异常交易案——严厉查处证券服务机构从业人员作出信息误导行为

                                                                                                                                                                            2014年5月至2015年2月期间,安硕信息在有关信息披露以及10次接待多家机构投资者过程中,持续披露开展互联网金融相关业务这一不准确、不完整的误导性信息;东方证券研究所计算机行业首席分析师浦俊懿、行业研究员郑奇威违反证券投资咨询业务法律法规,在未经公司内控部门审批、复核的情况下,使用“极具业务延展性…、强烈看好…、最优质的银行IT标的…”等夸大性、误导性的语言文字编写邮件,向128家金融机构的1279人员累计发送邮件1.1万余封,传播安硕信息开展互联网金融有关业务信息。上述披露、传播行为发生后,部分基金管理公司于2014年11月1日至2015年5月27日期间大量买入“安硕信息”,累计共有221只公募基金持有安硕信息最高达74.84%的流通股,推动安硕信息股价从2014年4月30日的28.30元/股上涨至2015年5月13日的450元/股,涨幅为15.9倍。证监会依法对安硕信息的误导性陈述行为处以法定幅度内的“顶格”处罚,并对浦俊懿、郑奇威在证券交易活动中作出信息误导的行为分别处以罚金。本案由上海专员办在“2015证监法网”专项行动第三批部署案件中查办。

                                                                                                                                                                            六、私募机构违法违规

                                                                                                                                                                            (十九)青原投资违法违规案——查处整治私募乱象

                                                                                                                                                                            本案为广东证监局在日常监管现场检查中发现的线索。私募基金管理人青原投资通过网站公开推介“青原一号证券投资基金”和“青原投资.泰兴1号债券投资基金”等产品,作为普通合伙人设立并负责管理的有限合伙型基金浩源泰兴向6名非合格投资者募集资金,并挪用其管理的浩源泰兴财产5万元。本案中,私募基金管理人存在上述多项违法违规行为,根据《私募投资基金监督管理暂行办法》的规定,广东证监局对青原投资给予警告,并处以三万元罚款。私募基金行业在快速发展的过程中,也暴露出不少违规经营、管理失范等问题,证监会将继续加强对私募基金行业的监管,确保私募基金行业沿着健康规范的方向发展。

                                                                                                                                                                            七、非法经营

                                                                                                                                                                            (二十)恒生公司非法经营证券业务案——严查非法场外配资

                                                                                                                                                                            针对场外配资中的证券违法违规问题,证监会组织稽查力量对杭州恒生网络技术服务有限公司(以下简称恒生公司)等进行专项核查后转入立案调查。恒生公司等网络技术公司明知一些不具有经营证券业务资质的机构或个人的证券经营模式,仍向其销售具有证券业务属性的软件(具有开立证券交易账户、接受证券交易委托、查询证券交易信息、进行证券和资金的交易结算等功能),提供相关服务,获取非法收益上亿元。有关行为违反了《证券法》第122条规定,构成非法经营证券业务。证监会依法对恒生公司等进行违法所得“没一罚三”的行政处罚,并对相关责任人予以警告、罚款。经营证券业务必须经国务院证券监督管理机构批准,任何人未经许可非法从事证券业务都是对资本市场基本法律制度的漠视,是对广大投资者合法权益的损害,证监会将依法严惩。

                                                                                                                                                                            新华社北京2月24日新媒体专电(记者刘奕湛)记者24日从最高检获悉,最高人民检察院刑事申诉检察厅研究起草了《人民检察院刑事申诉案件异地审查规定》,明确提出对有重大冤错可能的申诉案件交由异地进行办理,以消除阻力和干扰,切实发挥检察监督的职能作用。

                                                                                                                                                                            据介绍,目前,该规定已起草了初稿,将在进一步征求意见和修改完善后出台。

                                                                                                                                                                            最高检24日召开纠防冤错案件经验交流会,最高检刑事申诉检察厅厅长尹伊君在会上表示,由于各地发展不平衡,特别是重大刑事申诉案件在本地监督纠正中面临阻力等因素,单纯依靠原案所在地检察机关的力量纠正案件,存在诸多无法解决的障碍。

                                                                                                                                                                            据悉,刑事申诉案件办理环节处于整个诉讼过程的最末端,具有回看全程、全面分析的独特视角。通过办理申诉案件,可以对原案办理情况进行深入分析,查找司法办案中存在的倾向性、苗头性问题,提出改进工作的意见建议,有助于从整体上提高司法机关办案水平和质量。

                                                                                                                                                                            “我们坚持把反向审视作为加强法律监督的一项重要工作贯穿于办案始终,优化反向审视的效果,将定期分析、专项分析、个案分析相结合,对司法办案中存在的问题,在抓好末端处理的同时,深入分析其发生根源,实现源头治理,促进相关司法制度和工作机制不断完善。”尹伊君说。

                                                                                                                                                                            中新网2月24日电 据中国证监会网站消息,为了完善证券中介机构被立案稽查与行政许可申请挂钩机制政策,强化证券中介机构的主体责任意识,督促其勤勉尽责,证监会拟对《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》进行修改,并就此向社会公开征求意见。

                                                                                                                                                                            证监会表示,去年底,有行政许可申请人反映,其并未涉嫌违法违规,但因其聘请的证券中介机构涉案而导致其行政许可申请项目受到限制,影响了项目的进度。对此,证监会深入开展研究评估,并于去年12月9日修订了两件发行监管问答。这次修改《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》(以下简称《行政许可实施程序规定》)是上述工作的延续。

                                                                                                                                                                            证监会研究认为,当证券中介机构及其从业人员因涉嫌违法违规被稽查立案后,暂不受理、审核与其有关联的行政许可项目,是目前证券监管的现行做法(以下简称“挂钩机制”)。这套机制的建立与实施是与我国资本市场“新兴加转轨”的发展阶段,以及市场约束机制不足、诚信文化缺失、法律制裁不够的阶段性特点相契合的。

                                                                                                                                                                            从其施行效果看,其在强化中介机构责任、节约监管资源、防范市场风险等方面确实发挥了较好的作用,有效地威慑了证券中介机构违法违规行为,起到了奖优限劣,净化市场环境的积极效果,得到了市场多数主体及广大投资者的认可。但确实也存在市场反映的前述问题。

                                                                                                                                                                            同时,证监会还注意到,针对证券公司、会计师事务所、律师事务所及其从业人员的挂钩机制分别规定在《证券发行上市保荐业务管理办法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》(以下简称《律师监管办法》)等规章中,且不同证券中介机构的挂钩机制宽严程度不一。对此,市场主体、行业协会、专家学者等也有所反映。

                                                                                                                                                                            证监会表示,《行政许可实施程序规定》的修改严格贯彻落实了“依法、全面、从严”的监管理念,强化证券中介机构的主体责任意识,督促其勤勉尽责,进一步发挥好核查把关作用,同时也把握好与“持续服务”之间的平衡关系,注意恰当处理涉案证券中介机构与非涉案行政许可申请人、涉嫌违法违规业务与其他业务、涉案证券中介机构中机构责任与个人责任等几组关系。

                                                                                                                                                                            依照《证券法》赋予证监会对证券公司及会计师事务所、律师事务所从事证券服务业务的监管职权,《行政许可实施程序规定》规定,一是当证券中介机构或其从业人员涉嫌违法违规被立案调查,或者被司法机关侦查,尚未结案的,证监会将不予受理或中止审查其出具的同类业务的行政许可申请文件。二是建立中止审查的恢复审查机制。在审项目被中止审查的,证券中介机构应当指派与被调查事项无关的人员进行复核。经复核,申请事项符合行政许可的,证监会可以恢复审查;否则,终止审查。

                                                                                                                                                                            从事证券法律业务的律师事务所及其律师理应适用《行政许可实施程序规定》确立的上述执法原则。但考虑到因《律师监管办法》对挂钩机制也有专门的规定,故而针对律师事务所及其律师的挂钩机制的政策修改,将通过修改《律师监管办法》来完成。日前,我们已启动与有关部门联合修改《律师监管办法》的程序。

                                                                                                                                                                            证监会表示,欢迎社会各界对《行政许可实施程序规定》提出具体的意见和建议。将根据社会各界提出的意见和建议,对《行政许可实施程序规定》进行修改完善后尽快发布实施。

                                                                                                                                                                            中新网重庆2月24日电 (记者 刘贤)中新网记者向重庆市南岸区官方核实确认,2月24日上午,南岸区疾控中心在对当地四公里农贸市场开展外环境样本抽样检测时,测出H7N9禽流感病毒阳性。南岸区相关部门立即启动应急防控措施,对该市场在笼活禽进行捕杀、无害化处理;对活禽交易场所进行彻底清洗、消毒。截至目前,南岸区未发现人感染H7N9病例。